כבעל עסק קטן, עונת המס יכולה להיות תקופה מלחיצה. עם כל הטפסים האלה לדואר לעובדים, הוצאות למעקב ובדיקות לכתוב למס הכנסה, איש לא יכול היה להאשים אותך בכך שאתה חושש מחודש אפריל. אבל מתחת למתקפה הביורוקרטית, יש מגדלור אחד בוהק של תקווה: דדוקציות, דדוקציות, דדוקציות. עבור בעל העסק הקטן, הניכויים הם עולם של שפע.

כמו כל מה שקשור למס הכנסה, הכללים סביב הניכויים יכולים להיות ניואנסים, ולכן חשוב לעשות את המחקר שלך, לדבר עם רואה חשבון ולהשתמש במוצרי טוב לוח שנה מס לעקוב אחר התקנות והמועדים. מייעץ לרואה חשבון רואה חשבון מוסמך באוסטין, דייויד קופמן, להקפיד לשמור רשומות מפורטות מפורטות התומכות בניכויים שלך במשך 6 שנים לפחות, ומלא את הטפסים המתאימים בצורה נכונה ומלאה.

להלן רק כמה ניכויים שלא תרצו להחמיץ:

1. הוצאות נסיעה

היה סמוך ובטוח שכשאתה הישארו ללון במלון תוך כדי עסקים מחוץ לבית , הלילה ההוא ינוכה בניכוי מלא. למעשה, כל לילה שאתה מבלה למטרות עסקיות ינוכה בניכוי, וכך גם 50% מכל הארוחות שתאכל בחוץ (עם או בלי לקוח נגרר), כל מכונית שכירה וכרטיסי טיסה, ולעתים אף שירותי תמלול או תרגום. בעת נסיעה לחו'ל.פִּרסוּם

חושבים להאריך את השהות לזמן חופשה קטן? כל עוד מטרת הטיול שלך היא בעיקר לעסקים, אתה עדיין יכול לנכות את עלויות הנסיעה שלך אל היעד וממנו. עם זאת, קופמן מזהיר, הוצאות ספציפיות לחלק האישי אינן ניתנות לניכוי.

לא משנה מה, רק דאגו לעקוב טוב אחר הקבלות ללא קשר לסכום ( כן, גם אם זה נמוך מ -75 דולר ).

2. הוצאות אוטומטיות

האם אתה השתמש במכונית שלך לעסקים ? האם אתה הבעלים של מכונית חברה? חלק מהעלויות הכרוכות בגז ומתחזקת מכונית זו ניתנות לניכוי. לשנת 2012 תוכל לנכות 55.5 סנט לכל מייל נסיעה, כמו גם את כל האגרה ודמי החניה הקשורים לעסקים. לא רק גלגל העין הזה, במיוחד אם אתה רק בעל מכונית אחת - זה דגל אדום לעיני מס הכנסה. עקוב אחר הקילומטרים המדויקים שאתה נוהג בהם, הזן אותם למערכת החשבונאית שלך או הגש אותם לידי מנהל החשבונות שלך, והוסף תיאור מפורט לכל הקלטה.

3. הוצאות שוטפות והוון

קל לבלבל הוצאות שוטפות והון , אז כדאי להגדיר אותם בנפרד. הוצאות שוטפות הן דברים כמו חשבונות דמי שכירות וחשמל - אותם עלויות שוטפות שמפעילות את המשרד וגם את העסק שלך. לעומת זאת, הוצאות מהוונות הן הוצאות כמו ציוד וכלי רכב. ההוצאות השוטפות מנוכות פשוט מההכנסה השנתית של העסק שלך, בעוד שיש לנכות הוצאות מהוונות על פני מספר שנים. כלל אצבע כללי הוא זה: אם לפריט חיי מדף ארוכים יותר משנה, הוא מהוון. עם זאת, פריטים רבים כגון ציוד משרדי ותיקונים פחית ינוכה כהוצאות עסקיות שוטפות, אך רק לאחר שהעסק שלך פתח את שעריו. לפני כן הם יהוו באותיות רישיות. מְבַלבֵּל? אולי, אבל להבין את ההבחנות האלה ולהגיש בהתאם יהיה שווה את המאמץ בסופו של דבר.פִּרסוּם

4. תוכנה ומנויים

פעם, עסקים המחפשים ניכויים בתחום תוכנה ומנויים היה צריך להפחית את עלות תוכנת המחשב במשך שלוש שנים; ראה הוצאות שוטפות לעומת מהוונות. עם זאת, כעת ניתן לציין הוצאות מחשב ותוכנה כהוצאות מראש באמצעות הבחירות בסעיף 179, ממש כמו מנויים למגזינים.

5. עלויות בריאות

למרות שהסכומים והנהלים המדויקים ישתנו בהתאם לסוג התיקים העסקיים שיש לך, עלויות רבות בתחום הבריאות ניתנות לניכוי עבור בעלי עסקים קטנים. עבור בעלות, דמי ביטוח הבריאות ניתנים להפחתה של 100 אחוז בטופס 1040 כהתאמה להכנסה, אם כי ניכוי זה לא יכול להיות יותר מהרווח הנקי של העסק שלך, והניכוי בטל אם אתה זכאי לכל סוג אחר של בריאות. כיסוי - כולל אלה של בן / בת הזוג המועסקים שלך. עם זאת, אם בן / בת הזוג שלך עבדו עבור העסק שלך, גם הפרמיות שלו או שלה ניתנות לניכוי מלא.

הדברים יהיו שונים מעט אם תוגש כתאגיד C. במקרה זה: עלויות שירותי בריאות, כולל דמי כיס, ניתנות לניכוי כהוצאה עסקית במסגרת הסדר החזר בריאות, אומר קופמן. אתה רוצה ליצור קשר עם רואה החשבון כדי להגדיר את זה לפחות בשנה הראשונית שלך בתור תאגיד C.

6. חובות רעים

זה אף פעם לא כיף כשלקוח לא משלם או ספק לא מספק, אבל אם יש לך חוב רע על לחמניות שלך, זה עשוי להיות בניכוי, אך רק על בסיס צבירה ולא משלמי מס מזומנים (למד את הֶבדֵל פה ). קופמן אומר, אם משלם מיסים על בסיס צבירה חיוב עבור סחורותיו ושירותיו, הוא רשאי למחוק כחוב רע כל הסכומים שלא נגבו. משלם מיסים במזומן אינו רשאי למחוק עמלות שלא נגבו בגין שירותים או סחורות, אך רשאי למחוק את עלות הסחורה שלא שולמה עבורם.פִּרסוּם

למרבה הצער, זה חל רק על סחורות, ולא על שירותים שקשה הרבה יותר לכמת אותם. למרבה הצער, אתה באמת לא יכול לשחזר זמן אבוד.

7. ניכויים של משרד הפנים

ניכויים למשרד הפנים פופולריים בקרב אנשי עסקים קטנים. אם אתה עובד מהבית, אתה יכול לנכות עבור פחת, שירותים, דמי ביטוח, ריבית משכנתא ותיקונים. עם זאת, הניכוי נחשב רק עבור שטח זה, ועליך להשתמש באזור באופן קבוע ובלעדי לעסקים. אם אתה חושב שזה תירוץ טוב לקבל הפסקה לכל גינון החצר ששילמת עבורו, חשוב שוב: הכללים סביב הניכוי הזה קפדניים, ולעתים קרובות הם מהווים גורם לביקורות, לכן ללמוד אותם היטב לפני הגשת שגוי.

8. שכר טרחה עסקי ומקצועי

אם קניתם ספרי עסקים, שילמתם שכר טרחה לעורכי דין, אנשי מקצוע בתחום המסים ועוד, והשירות שלהם קשור בבירור לפעילות השנה, כל אלה זכאים לניכויים. עם זאת, אם עמלות אלה מתייחסות לשנים עתידיות, יהיה צורך לנכות אותן לאורך חיי ההטבה שהם מספקים.

9. תרומות לפנסיה

אם אתה עצמאי ותורם ל- SEP-IRA או ל- Keogh, כל אלה יכולים להיות מנוכים בהחזר מס ההכנסה האישי שלך.פִּרסוּם

מוסיף את קופמן, זהו אחד התחומים הבודדים שבהם אתה יכול לתבוע ניכוי בשנה הנוכחית עבור סכומים ששולמו בשנה מאוחרת יותר. אתה זוכה לראות את השפעת הניכוי לפני שאתה מתחייב לכך בפועל. עם זאת, יש לקבוע לפחות כמה תוכניות לפני סוף השנה.

10. שיחות טלפון

שיחות טלפון הקשורות לעסקים השתתפות עצמית מלאה, גם אם אתה מנהל אותם בטלפון הסלולרי האישי או בטלפון הביתי שלך. כמו בקילומטראז ', אתה רק צריך לשמור רשומות טובות המפרידות בין שיחות העסק לבין השיחות האישיות. דרך טובה לעשות זאת היא להקיף שיחות עסקיות ולכתוב תיאור על החשבונות שלך, לסכם אותן ולשמור עותק שיתווסף לתשובות הסופיות שלך. אם אתה מוסיף קו שני או קונה טלפון נייד שמוקדש בעיקר לעסקים, תוכל לנכות באופן מלא את העמלות והחיובים הרגילים הקשורים לקו.

להסיר

כשעונת המס מגיעה, יש הרבה מה לחשוב על בעלי עסקים קטנים, וגם כמה ניכויים ליהנות מהם. עשה את המחקר שלך, עקוב אחר התקנות האחרונות ופנה לרואה חשבון טוב בתחילת השנה כדי שיעשה זאת נכון. אל תחכה לרגע האחרון, או שאתה עלול להחמיץ!